Quelle différence entre taux plein et retraite pleine ?

Le vocabulaire lié à la retraite peut parfois prêter à confusion. Décote, surcote, trimestres, âge légal, retraite pleine ou à taux plein… Difficile de s’y retrouver. Pire, nous sommes parfois persuadés que deux termes veulent dire la même chose. C’est notamment le cas de la retraite pleine et de la retraite à taux plein. Attention à la confusion ! En effet, retraite à taux plein et retraite pleine ne vont pas forcément de pair. Climb vous aide à faire la différence.

Qu’est-ce que la retraite à taux plein ? 

Il y a deux cas bien distincts à comprendre avant de se lancer dans une telle définition et savoir combien vous allez toucher à la retraite. La retraite à taux plein peut varier en fonction de son secteur :

• secteur privé : la pension se base sur les 25 meilleures années de votre carrière. Elle équivaut à 50 % du salaire annuel moyen de cette période ;
• secteur public : la pension se base sur les six derniers mois de votre carrière et représentera 75 % du salaire moyen de cette période.

Vous obtenez votre retraite à taux plein lorsque vous partez à la retraite à l’âge légal. Ce dernier change en fonction de votre année de naissance. Mais vous pouvez aussi bénéficier de la retraite à taux plein si vous avez cumulé assez de trimestres travaillés (voir ci-dessous). Enfin, la retraite à taux plein concerne également les personnes qui sont parties à la retraite de manière anticipée.  

Comment calculer la retraite à taux plein ? 

Dans le calcul de la retraite, les caisses de retraite tiennent compte de trois paramètres :

• le revenu annuel moyen qui désigne le salaire annuel moyen (SAM) et les six derniers mois de traitement indiciaire brut (TIB) dans la fonction publique ;
• le nombre de trimestres acquis (durée d’assurance) ;
• le taux de pension ou taux de liquidation.

Soit la formule mathématique suivante :
Revenu annuel moyen × Taux × (nombre de trimestres ÷ durée de référence) = Pension de retraite

Le taux de liquidation désigne le pourcentage auquel est calculée la pension de retraite de base. Lorsque le taux est à son maximum, on parle alors de taux plein. La retraite à taux plein signifie que vous bénéficiez du taux maximal pour le calcul de votre niveau de pension. Cela vous aide alors à connaître le minimum de la retraite à taux plein.

Dans le cas contraire, on applique une décote sur la pension de retraite.  

Combien de trimestres pour une retraite à taux plein ?

La durée d’assurance requise dépend de votre année de naissance : si vous êtes né avant 1953, vous bénéficiez automatiquement d’une retraite à taux plein, quelle que soit votre durée d’assurance retraite. Pour les générations suivantes, la durée d’assurance est la suivante :

Qu’est-ce qu’une retraite pleine ? 

Lorsque vous remplissez les conditions d’une retraite à taux plein, vous avez droit à une retraite pleine uniquement si vous avez cotisé le nombre de trimestres requis pour votre génération. Vous l’aurez compris, vous pouvez très bien avoir une retraite à taux plein sans pour autant bénéficier d’une retraite pleine. Dans la plupart des cas, les personnes s’arrêtent de travailler lorsqu’elles atteignent l’âge du taux plein automatique sans toutefois disposer d’un nombre de trimestres suffisant.

La décote : la retraite sans le taux plein

Depuis 2019, le taux de décote est fixé à 1,25 % par trimestre manquant pour tous les actifs nés après 1953. Pour les générations nées avant, la décote est calculée selon un pourcentage dégressif en fonction de l’année de naissance allant de :

• 2,50 % pour une naissance entre 1944 et 1948 ;
• 1,75 % en 1949 ;
• 1,625 % en 1950 ;
• 1,5 % en 1951 ;
• 1,375 % en 1952 ;
• 1,25 % pour l’année 1952.

Quant aux agents de la fonction publique, les fonctionnaires nés à partir de 1954 subissent le même tarif que les actifs du secteur privé nés après 1953 : 1,25 % par trimestre manquant. Pour les générations nées avant, les taux de décote sont différents selon l’année d’ouverture des droits au départ :

• 2011 : 0,75 % ;
• 2012 : 0,875 % ;
• 2013 : 1 % ;
• 2014 : 1,125 %.

Les exceptions

Certaines situations permettent à l’assuré de ne pas subir de décote sur sa pension de retraite de base. Cela vous concerne si vous présentez un taux d’incapacité permanente d’au moins 50 % ou encore. Ou si vous avez un enfant en situation de handicap et avez dû arrêter de travailler pendant au moins 30 mois consécutifs pour vous en occuper. Dans ce cas précis, vous ne subirez pas de décote à la seule condition que vous partiez à la retraite à 65 ans. 

Enfin, si vous êtes fonctionnaire, vous pouvez échapper à la décote si vous remplissez les conditions suivantes : 

• vous êtes nés entre le 1er juillet 1951 et le 31 décembre 1955 ;
• vous avez au moins 3 enfants ; 
• vous avez travaillé pendant au moins 15 ans ; 
• vous avez dû interrompre votre carrière pendant au moins 2 mois pour la naissance ou l’adoption d’un de vos enfants.

Sources 

Retraite à taux plein - service-public.fr
Nombre de trimestres - service-public.fr
Informations sur la retraite - info-retraite.fr
Majoration de la retraite dans le privé - service-public.fr