Les Français perdent en moyenne 40% de leurs revenus au moment de la retraite. Et vous ?

<div class="bon-a-savoir">Dans la pocheOn distingue deux r&eacute;gimes de retraite : r&eacute;gime de base et r&eacute;gime compl&eacute;mentaire.Via votre salaire, vous payez 4 cotisations diff&eacute;rentes.&nbsp;Le nombre de trimestres de cotisation peut varier selon la date de naissance.</div><h2>Comprendre le syst&egrave;me de cotisation pour la retraite</h2>Cotiser tous les mois <a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite">pour la retraite</a>, c&rsquo;est bien, mais comprendre le fonctionnement de son syst&egrave;me, c&rsquo;est encore mieux ! En France, les salari&eacute;s du secteur priv&eacute; observent, entre autres,&nbsp;quatre cotisations pr&eacute;lev&eacute;es automatiquement sur leur salaire :<ul><li>La S&eacute;curit&eacute; sociale plafonn&eacute;e,</li><li>La S&eacute;curit&eacute; sociale d&eacute;plafonn&eacute;e,</li><li>La compl&eacute;mentaire (tranche 1),</li><li>La compl&eacute;mentaire (tranche 2).</li></ul>[[cta_top]]<h3>Cotiser pour sa retraite dans le r&eacute;gime g&eacute;n&eacute;ral</h3>Les travailleurs salari&eacute;s du secteur priv&eacute; sont affili&eacute;s au r&eacute;gime de base, ou r&eacute;gime g&eacute;n&eacute;ral, de retraite. Ce r&eacute;gime de retraite est g&eacute;r&eacute; par la caisse de retraite <a href="https://www.lassuranceretraite.fr/portail-info/home.html" target="_blank">Cnav</a> (pour Caisse Nationale d&rsquo;Assurance Vieillesse), qui va en quelque sorte r&eacute;cup&eacute;rer les pr&eacute;l&egrave;vements sociaux des actifs pour verser leur pension de retraite aux retrait&eacute;s.&nbsp;En mati&egrave;re de cotisations sociales, et ici de cotisation de retraite, on observe les charges patronales (pay&eacute;es par l&rsquo;employeur) et les charges salariales (pr&eacute;lev&eacute;es du salaire). Ces pr&eacute;l&egrave;vements sociaux r&eacute;pondent &agrave; des <a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/taux-cotisation">taux de cotisation</a> d&rsquo;assurance retraite, prenant en compte le Plafond de la S&eacute;curit&eacute; sociale (PSS) qui officie ici de rep&egrave;re. Ainsi, le taux de cotisation de la Cnav sera plafonn&eacute;, puisqu&rsquo;il ne s&rsquo;applique qu&rsquo;&agrave; la part du salaire se situant sous ce PSS, qui change chaque ann&eacute;e.&nbsp;En 2023, le Plafond annuel de la S&eacute;curit&eacute; sociale est de 43 992 &euro;. La cotisation plafonn&eacute;e, quant &agrave; elle, est de :<ul><li>8,55 % pour l&rsquo;employeur,</li><li>6,90 % pour le salari&eacute;.</li></ul>Il existe &eacute;galement une seconde cotisation du r&eacute;gime g&eacute;n&eacute;ral qui est cette fois d&eacute;plafonn&eacute;e, c&rsquo;est-&agrave;-dire qu&rsquo;elle va &ecirc;tre appliqu&eacute;e sur l&rsquo;ensemble du salaire, sans prendre en compte le PSS. Son taux est le suivant :<ul><li>1,90 % pour l&rsquo;employeur,</li><li>0,40 % pour le salari&eacute;.</li></ul><h3>Cotiser pour la retraite compl&eacute;mentaire</h3>Si la Cnav se charge du r&eacute;gime de retraite de base, le r&eacute;gime compl&eacute;mentaire est, quant &agrave; lui, g&eacute;r&eacute; par la caisse Agirc-Arrco. Auparavant deux caisses de retraite bien distinctes, l&rsquo;Agirc et l&rsquo;Arrco ont fusionn&eacute; le 1er janvier 2019 pour que salari&eacute;s et cadres effectuent leur <a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/cotisation-retraite/cumul-emploi-retraite-cotisations">cotisation</a> &agrave; la m&ecirc;me caisse de retraite compl&eacute;mentaire.Ici, on distingue trois types de charges :&nbsp;<ul><li>Les cotisations de retraite Agirc-Arrco classiques,</li><li>La Contribution d&rsquo;&Eacute;quilibre G&eacute;n&eacute;ral (CET),</li><li>La Contribution d&rsquo;&Eacute;quilibre Technique (CET).</li></ul>Ces cotisations r&eacute;pondent au doux nom de Tranche 1 et Tranche 2, visibles notamment sur votre fiche de paie. Pourquoi ces deux tranches ? Tout simplement parce qu&rsquo;elles ne r&eacute;pondent pas aux m&ecirc;mes pr&eacute;l&egrave;vements. Retrouvez ci-dessous les taux de cotisations de l&rsquo;Agirc-Arrco pour la retraite compl&eacute;mentaire :<table class="tableau"><thead><tr><th scope="col">Charges</th><th scope="col">Taux global</th><th scope="col">Part salariale</th><th scope="col">Part employeur</th><th scope="col">Assiette</th></tr></thead><tbody><tr><td>Agirc-Arrco tranche 1</td><td>7,8 %</td><td>3,1 %</td><td>4,7 %</td><td>1 PSS* max</td></tr><tr><td>Agirc-Arrco tranche 2</td><td>21,6 %</td><td>8,6 %</td><td>13 %</td><td>1 &agrave; 8 PSS</td></tr><tr><td>Apec**</td><td>0,06 %</td><td>0,024 %</td><td>0,036 %</td><td>4 PSS max</td></tr><tr><td>CET***</td><td>0,35 %</td><td>0,13 %</td><td>0,22 %</td><td>8 PSS max</td></tr><tr><td>CEG**** tranche 1</td><td>2,15 %</td><td>0,86 %</td><td>1,29 %</td><td>1 PSS max</td></tr><tr><td>CEG tranche 2</td><td>2,70 %</td><td>1,62 %</td><td>1,08 %</td><td>1 &agrave; 8 PSS</td></tr></tbody></table>* Plafond annuel de la S&eacute;curit&eacute; sociale. ** Association pour l&#39;emploi des cadres. *** Compte &eacute;pargne-temps. **** Contribution d&#39;&eacute;quilibre g&eacute;n&eacute;rale.<h3>Quelle cotisation de retraite pour un auto-entrepreneur ?</h3>Les travailleurs soumis au r&eacute;gime micro-social (auto-entrepreneurs, micro-entrepreneurs, etc.) ont, eux aussi, des droits &agrave; la retraite ! Mais la cotisation diff&egrave;re : les charges sociales doivent &ecirc;tre pay&eacute;es au moment de la d&eacute;claration du chiffre d&rsquo;affaires &agrave; l&rsquo;Urssaf.Les artisans, commer&ccedil;ants et les travailleurs ayant une profession lib&eacute;rale non r&eacute;glement&eacute;e peuvent acqu&eacute;rir des droits gr&acirc;ce &agrave; la SSI (S&eacute;curit&eacute; Sociale des Ind&eacute;pendants). Si la profession lib&eacute;rale exerc&eacute;e est r&eacute;glement&eacute;e, c&rsquo;est vers la Cipav (Caisse interprofessionnelle des professions lib&eacute;rales) qu&rsquo;il faudra se tourner.Cipav ou SSI, cela ne fait aucune diff&eacute;rence pour l&rsquo;Urssaf qui effectue de lui-m&ecirc;me l&rsquo;affiliation de l&rsquo;auto-entrepreneur &agrave; telle ou telle caisse. Quant au calcul de la cotisation de retraite pour un auto-entrepreneur, il faudra se r&eacute;f&eacute;rer au chiffre d&rsquo;affaires, mais &eacute;galement au type d&rsquo;activit&eacute; exerc&eacute;e. Les taux sont les suivants, en mati&egrave;re de charges sociales :<table class="tableau"><thead><tr><th scope="col">Type d&#39;activit&eacute;</th><th scope="col">Taux de cotisation CFP*</th><th scope="col">Taux de cotisation sociale</th><th scope="col">Taux de cotisation total</th></tr></thead><tbody><tr><td>Vente de marchandise, d&#39;objets, de fournitures, de denr&eacute;es &agrave; emporter ou &agrave; consommer sur place et fourniture de logement (BIC**)</td><td>0,1 %</td><td>12,8 %</td><td>12,9 %</td></tr><tr><td>BIC artisanal (prestation de services)</td><td>0,3 %</td><td>22 %</td><td>22,3 %</td></tr><tr><td>BNC*** (prestation de services)</td><td>0,2 %</td><td>22 %</td><td>22,2 %</td></tr><tr><td>Activit&eacute; lib&eacute;rale qui rel&egrave;ve de la S&eacute;curit&eacute; sociale des ind&eacute;pendants au titre de l&#39;assurance vieillesse</td><td>0,2 %</td><td>22 %</td><td>22,2 %</td></tr><tr><td>Activit&eacute; lib&eacute;rale qui rel&egrave;ve de la CIPAV au titre de l&#39;assurance vieillesse</td><td>0,2 %</td><td>22 %</td><td>22,2 %</td></tr></tbody></table>* Cong&eacute; de Formation Professionnelle. ** B&eacute;n&eacute;fices Industriels et Commerciaux *** B&eacute;n&eacute;fices Non Commerciaux► Lire aussi : <a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/retraite-anticipee">Retraite anticip&eacute;e : qui peut en b&eacute;n&eacute;ficier et pourquoi ?</a>[[cta_middle_1]]<h2>Les conditions requises pour partir &agrave; la retraite</h2><h3>Quel est le nombre de trimestres pour partir &agrave; la retraite ?</h3>Outre les cotisations vers&eacute;es aux <a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/caisses-de-retraite">caisses de retraite</a>, un salari&eacute; ne pourra partir &agrave; la retraite qu&rsquo;&agrave; condition d&rsquo;avoir atteint l&rsquo;<a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/age">&acirc;ge minimum</a>&hellip; et d&rsquo;avoir cotis&eacute; suffisamment de trimestres ! Ce nombre de trimestres, on l&rsquo;appelle la dur&eacute;e d&rsquo;assurance. <a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/retraite-france">En France</a>, un actif ne pourra pas pr&eacute;tendre &agrave; un d&eacute;part &agrave; la retraite s&rsquo;il a moins de 62 ans, sauf exception. Quant &agrave; la dur&eacute;e d&rsquo;assurance minimale requise, elle varie entre 160 et 172 trimestres, selon l&rsquo;ann&eacute;e de naissance de l&rsquo;actif en question, comment indiqu&eacute; ci-dessous :&nbsp;<table class="tableau"><thead><tr><th scope="col">Ann&eacute;e de naissance</th><th scope="col">Nombre minimum de trimestres cotis&eacute;s</th></tr></thead><tbody><tr><td>1953 - 1954</td><td>165</td></tr><tr><td>1955 - 1956 - 1957</td><td>166</td></tr><tr><td>1958 - 1959 - 1960</td><td>167</td></tr><tr><td>1961 - 1962 - 1963</td><td>168</td></tr><tr><td>1964 - 1965 - 1966</td><td>169</td></tr><tr><td>1967 - 1968 - 1969</td><td>170</td></tr><tr><td>1970 - 1971 - 1972</td><td>171</td></tr><tr><td>&Agrave; partir de 1973</td><td>172</td></tr></tbody></table>&Agrave; noter qu&rsquo;il est possible de partir &agrave; la retraite d&egrave;s 62 ans m&ecirc;me sans avoir cotis&eacute; suffisamment de trimestres, mais la pension de retraite que vous touchez sera impact&eacute;e par une d&eacute;cote appos&eacute;e, et ce jusqu&rsquo;&agrave; l&rsquo;&acirc;ge de 67 ans, &acirc;ge du taux plein automatique. &Agrave; l&rsquo;inverse, si vous avez atteint la dur&eacute;e d&rsquo;assurance requise pour b&eacute;n&eacute;ficier de votre retraite &agrave; taux plein, mais que vous continuez &agrave; travailler, vous pourrez potentiellement b&eacute;n&eacute;ficier d&rsquo;une surcote.&nbsp;Certaines conditions permettent de partir &agrave; la retraite plus t&ocirc;t sans pour autant subir de d&eacute;cote. C&rsquo;est notamment le cas pour :<ul><li>Les pr&eacute;retraites handicap (55 &agrave; 62 ans),</li><li>Les pr&eacute;retraites <a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/carriere-longue">carri&egrave;re longue</a> (56 &agrave; 62 ans),</li><li>Les pr&eacute;retraites p&eacute;nibilit&eacute; (60 &agrave; 62 ans).</li></ul><h3>Comment est calcul&eacute;e la retraite ?</h3>En prenant en compte la dur&eacute;e d&rsquo;assurance atteinte (le nombre de trimestres cotis&eacute;s) et l&rsquo;&acirc;ge de d&eacute;part, les caisses de retraite (du r&eacute;gime g&eacute;n&eacute;ral et compl&eacute;mentaire) calculent le montant de la pension de base.Pour la retraite compl&eacute;mentaire, l&rsquo;Agirc-Arrco a r&eacute;cemment mis en place un syst&egrave;me de bonus-malus pour r&eacute;compenser les actifs continuant &agrave; travailler m&ecirc;me apr&egrave;s avoir atteint l&rsquo;&acirc;ge l&eacute;gal de d&eacute;part.&nbsp;&Agrave; noter &eacute;galement que le fonctionnement de la retraite de la Cnav concerne &eacute;galement la Mutuelle Sociale Agricole (MSA), qui est le r&eacute;gime des salari&eacute;s agricoles, mais aussi le SSI (r&eacute;gime des artisans, commer&ccedil;ants et industriels), dans une optique d&rsquo;harmonisation des diff&eacute;rents r&eacute;gimes de retraite.<h2>Quelle est la retraite minimum sans cotisation ?</h2>&Agrave; la question &ldquo;Quelle retraite si on n&rsquo;a pas tous ses trimestres&rdquo;, la r&eacute;ponse est purement math&eacute;matique. Si un salari&eacute; n&rsquo;a cotis&eacute; que 162 trimestres sur les 167 requis, et qu&rsquo;il ne souhaite pas attendre de les obtenir, cela va affecter &agrave; la fois son taux de liquidation et son coefficient de proratisation.Taux de liquidation minor&eacute; =&nbsp;Taux plein - (Coefficient de minoration &times; Nombre de trimestres manquants)Le nombre de trimestres manquants est celui permettant d&rsquo;atteindre le nombre de trimestres requis, ou bien celui permettant d&rsquo;atteindre les 67 ans (&acirc;ge de taux plein automatique). On prend en compte le nombre le plus avantageux. Dans notre exemple, il manque 5 trimestres pour atteindre les 167. On multiplie ce chiffre par le coefficient de minoration de l&rsquo;ann&eacute;e correspondante.►&nbsp;Lire aussi :&nbsp;<a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/retraite-par-metier-secteur">La retraite par m&eacute;tier : les diff&eacute;rents secteurs et leurs r&eacute;gimes</a><h2>Quelles sont les cotisations pr&eacute;lev&eacute;es sur les retraites ?</h2>Outre les charges salariales et patronales, les pensions de retraite sont, elles aussi, concern&eacute;es par les <a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/cotisations-sociales">cotisations sociales obligatoires</a> ! En effet, les pensions de retraite, bien que moins impact&eacute;es par ces pr&eacute;l&egrave;vements sociaux, subissent :<ul><li>La CSG (Contribution Sociale G&eacute;n&eacute;ralis&eacute;e),</li><li>La CRDS (Contribution de Remboursement pour la Dette Sociale),</li><li>La CASA (Contribution Additionnelle de Solidarit&eacute; pour l&rsquo;Autonomie).</li></ul><h3>Les pensions de retraite du r&eacute;gime de base</h3>Les retraites vers&eacute;es dans le r&eacute;gime de base sont donc amput&eacute;es de certaines charges sociales, &agrave; hauteur de 9,10 %, comme d&eacute;taill&eacute; ci-dessous :<ul><li>Cotisation maladie : 0 % (sauf si <a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/retraite-a-etranger">domicili&eacute; &agrave; l&rsquo;&eacute;tranger</a>),</li><li>CSG : 8,3 %, 6,6 % ou 3,8 % d&rsquo;apr&egrave;s le revenu fiscal de r&eacute;f&eacute;rence (RFR),</li><li>CRDS : 0,5 %,</li><li>CASA : 0,3 % (ne concerne que les pensions dont le taux de CSG est de 6,6 %).</li></ul>Ces taux de cotisations sur la pension de retraite sont &eacute;galement les m&ecirc;mes que ceux des retrait&eacute;s de la fonction publique (anciens fonctionnaires).<h3>Les pensions de retraite du r&eacute;gime Agric-Arrco</h3>Il n&rsquo;y a pas que le r&eacute;gime de base qui est concern&eacute; par ces pr&eacute;l&egrave;vements sociaux. La pension de retraite du r&eacute;gime Agirc-Arrco, pour la retraite compl&eacute;mentaire, supporte &eacute;galement son lot de cotisations, &agrave; hauteur de 10,10 % :<ul><li>Cotisation maladie : 1 %,</li><li>Cotisation maladie pour le r&eacute;gime local g&eacute;n&eacute;ral d&rsquo;Alsace Moselle : 2,5 %,</li><li>Cotisation maladie pour les r&eacute;sidents TOM ou &agrave; l&rsquo;&eacute;tranger : 4,2 %,</li><li>CSG : 8,3 %; 6,6 % ou 3,8 % d&rsquo;apr&egrave;s le revenu fiscal de r&eacute;f&eacute;rence,</li><li>CRDS : 0,5 %,</li><li>CASA : 0,3 % (ne concerne que les pensions dont le taux de CSG est de 6,6 %).</li></ul>Ces taux de cotisations sont &eacute;galement les m&ecirc;mes que pour le r&eacute;gime Ircantec.<h3>Les pensions de retraite des autres r&eacute;gimes</h3>Les taux de cotisations sociales sur la retraite des exploitants agricoles, des professions lib&eacute;rales, des r&eacute;gimes sp&eacute;ciaux ou encore des artisans-commer&ccedil;ants sont les m&ecirc;mes que pour le r&eacute;gime g&eacute;n&eacute;ral, &agrave; hauteur de 9,10 % au total.►&nbsp;Pour aller plus loin :<ul><li><a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/retraite-categorie-socio-professionnelle">Retraite par cat&eacute;gorie socio-professionnelle</a></li><li><a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/releve-de-carriere">Tout sur votre relev&eacute; de carri&egrave;re</a></li><li><a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/comment-faire-demande-releve-de-carriere">Comment faire une demande de relev&eacute; de carri&egrave;re ?</a></li><li><a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/fin-de-carriere">Comment pr&eacute;parer sa fin de carri&egrave;re ?</a></li><li><a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/cotisation-retraite/indemnite-depart-retraite-cotisations">Indemnit&eacute; de d&eacute;part en retraite et cotisations sociales en 2021</a></li><li><a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/cotisation-retraite/pension-invalidite-categorie-2">Pension d&rsquo;invalidit&eacute; de cat&eacute;gorie 2 et cotisation retraite</a></li><li><a href="https://www.weareclimb.fr/guides/retraite/cotisation-retraite/retraite-conjoint-collaborateur-pas-cotise">Quelle retraite pour un conjoint collaborateur n&rsquo;ayant pas cotis&eacute; ?</a></li></ul>