Le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS)

On lui préfère systématiquement son grand frère, le populaire Livret A. Pourtant, le Livret de Développement Durable est un réel must-have pour votre épargne.

LDDS : plafond, conditions d'ouverture et rémunération

Le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS) appartient à la catégorie des livrets d'épargne réglementée défiscalisés. Tout comme ses pairs le Livret A, le Livret Jeune et le Livret d'Épargne Populaire, les intérêts du LDDS sont entièrement défiscalisés : pas de prélèvements sociaux, ni d'impôt sur le revenu. Il partage également le même taux d'intérêt que le Livret A : 3 %. Comme lui, il offre des risques minimes, et une disponibilité immédiate des fonds, ce qui en fait une épargne de précaution très avantageuse. 

Le LDDS : un livret engagé

Il sert à financer les petites et moyennes entreprises et l'économie sociale et solidaire. Il offre la possibilité de réaliser un don à une entreprise relevant de l'économie sociale et solidaire. 

L'évolution du plafond du LDDS est lié à son engagement : lorsqu'en 2007 le Codevi change de nom pour devenir le Livret de Développement Durable, son plafond est augmenté, passant de 4 600 à 6 000 euros. Son objectif aussi : les fonds recueillis sont destinés à financer des travaux d’économies d’énergie dans les bâtiments anciens. Cela afin de soutenir le développement durable.

En 2012, le plafond du Livret du Développement Durable et Solidaire passe à 12 000. Par là, le gouvernement entendait élargir le champ de financement du LDDS aux entreprises innovantes et aux logements sociaux. Désormais, l’épargne est aussi utilisée dans le financement de l’économie sociale et solidaire.

Comment ouvrir un LDDS ?

Le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS) est ouvert à tout particulier, majeur comme mineur (sous conditions). La seule exigence : être domicilié(e) fiscalement en France. Par ailleurs, le nombre de LDDS est limité à un par personne, et 2 par foyer fiscal. Attention, pour pouvoir ouvrir deux livrets d'épargne réglementée, vous et votre conjoint(e) devez être marié(e)s ou pacsé(e)s. 

Le LDDS est un produit réglementé par l'État : toutes les banques peuvent le proposer aux mêmes conditions. Vous pouvez prendre un Livret de Développement Durable chez LCL, au Crédit Agricole, à la Société Générale, etc. Pour ouvrir un LDDS, vous devez vous rapprocher de votre banque, et remplir des démarches demandées.

LDD solidaire : plafond, taux et intérêts

Plafond du LDD

Quelques différences ceci dit : le plafond du Livret de Développement Durable et Solidaire est beaucoup plus bas que le Livret A : 12 000 €. Autrement dit, vous ne pouvez pas placer plus d'un plafond fixé à 12 000 €, mais le total des intérêts cumulés au 31 décembre peut dépasser ce plafond. Notez que cela vaut pour toutes les banques : le plafond du LDD à la Caisse d'Épargne qu'au CIC, qu'au Crédit Mutuel, etc.

Contrairement au Livret A, qui exige un versement initial de 10 €, vous pouvez ouvrir un LDDS et déposer ce que vous voulez dessus. Cela étant, de nombreuses banques exigent un versement initial de 10 €.

Intérêts du LDD

Les intérêts sont calculés le 1er et le 16 de chaque mois, selon la règle des quinzaines. Au 31 décembre de chaque année, les intérêts cumulés sur l'année s'ajoutent au capital. 

Taux du LDD

Le LDDS est un livret réglementé : son taux est fixé par les pouvoirs publics, révisable deux fois par an au 1er février et au 1er août, tout comme les tarifs de l'énergie. Comme le Livret Jeune, le calcul du LDDS est aligné sur celui du Livret A. 

Comment est calculé le taux du LDDS ?

Il s'agit en fait d'une moyenne entre :

• les taux à court terme sur le marché interbancaire (EONIA)
• le taux d’inflation majoré (indice des prix à la consommation)

Pour obtenir le taux des livrets, on fait la moyenne des deux, qu'on arrondit ensuite à la décimale (0,10 %) les plus proches. Un taux plancher s’applique, fixé à 2 %

LDDS ou Livret A ?

Lors de sa création en 1983, le Codevi possédait une identité forte : un produit engagé, destiné à financer le développement des petites et moyennes entreprises.

De plus, là où le Livret A n'étais disponible que dans trois enseignes : à la Caisse d'Épargne, au Crédit Mutuel et à la Banque Postale, l'ancien LDDS était proposé par toutes les banques. En 2009 survient la généralisation du Livret A, qui est désormais proposé dans toutes les enseignes bancaires. Il n'en fallait pas plus que reléguer le LDDS au second rang. Ce dernier devient une sorte de produit d'épargne de seconde zone, voire une extension du Livret A.

Il faut reconnaître qu'au niveau des plafonds, le Livret A l'emporte de loin : 22 950 € contre 12 000 € pour le LDDS. Un écart qui explique en partie le succès du premier, d'autant plus que le taux d'intérêt est le même pour les deux livrets. En 2022, 81 % de la population française détenait un Livret A. 

Pourtant, au moment du choix de l'épargne, plusieurs paramètres jouent en faveur du LDDS :

LDDS : des conditions d'ouverture plus souples 

Pour ouvrir un LDDS, une simple déclaration sur l’honneur suffit. Si vous possédiez un autre livret solidaire dans un établissement différent, il faudra le clôturer. Une démarche qui peut s'effectuer par l’envoi d’une simple lettre, voire depuis son espace client en ligne.

Un plafond mieux adapté

Pourtant bien plus bas que celui du Livret A, le plafond du LDDS est idéal pour ce qu'on appelle couramment l'épargne de précaution (contre les aléas de la vie, les mauvaises passes financières, les urgences, etc.). En effet, en règle générale, on préconise d'épargner l'équivalent de six mois de salaire sur ce type de livret. Pour un salaire médian (1 800 € par mois), cela représente 11 000 €. Non pas que le livret A perde son intérêt au-delà de ce plafond, mais sur le plan du rendement, l'épargnant y perd et gagnerait à migrer son épargne sur une assurance-vie ou des capitaux mobiliers par exemple.