Le Livret d'Épargne Populaire (LEP)

En 2023, son taux d'intérêt est monté à 6,1 % ! Mais attention : ce livret d'épargne réglementé n'est pas ouvert à tous.

Le Livret d'Épargne Populaire, c'est quoi ?

Le Livret d'épargne populaire (LEP) est un placement garanti réservé aux foyers les plus modestes. Il s'agit d'un compte sur livret réglementé : son taux est fixé par l'État, indexé sur celui du Livret A. Il est revu à la hausse ou à la baisse deux fois par an. Il est actuellement fixé à 6,1 %. Actuellement, son rendement est donc meilleur que celui des autres comptes sur livret. 

Le LEP fait partie des livrets d'épargne réglementée les plus proposés par les banques. Qu'il s'agisse des banques commerciales, mutualistes ou publiques. Vous pouvez ouvrir un livret d'épargne populaire :

• au Crédit Agricole,
• au Crédit Mutuel,
• à la Société Générale,
• à la Banque Postale,
• à la BNP Paribas,
• etc.

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La seule condition sine qua none étant de ne pas dépasser les plafonds de ressources fixés par l'État.

Pour les ménages disposant de faibles ressources, le LEP est un outil très attractif ; non seulement il permet de se constituer un capital mais il préserve également le pouvoir d’achat. En effet, avec un Livret d'épargne Populaire, retraits et versements sont libres. Pas de durée de détention non plus, et un dépôt initial très faible (30 €).

Pourquoi ouvrir un Livret d'Épargne Populaire ?

Alors que 40 % de la population française est éligible au Livret d'Épargne Populaire, seulement 13 % en détient un. À 6,1 % net, son taux d’intérêt dépasse pourtant de loin celui du Livret A (fixé à 3 % en 2023). 

Bien que distribué par toutes les enseignes bancaires traditionnelles, ce livret est rarement mis en avant. Les banques préfèrent miser sur le Livret A (4 Français sur 5 en possèdent un). La raison ? Des contraintes administratives et un contexte peu favorable à l'épargne réglementée. 

Cela étant dit, le LEP reste un placement avantageux pour les particuliers dont les ressources sont limitées. Si le plafond de 7 700 € ne suffit évidemment pas à vous devenir propriétaire ou réaliser de projets de grande envergure, cela reste une excellente épargne de précaution, disponible immédiatement. Les risques sont minimes et le rendement est bien plus intéressant qu'avec un Livret A. 

Le plafond du LEP en 2023

Vous pouvez placer 7 700 € maximum sur un LEP en 2023, hors intérêts capitalisés. Cela signifie qu'avec le total des intérêts pris en compte, le montant maximum du LEP peut excéder ce plafond.

En France, le montant moyen des LEP oscille aux alentours de 5 000 €.

Le taux d'intérêt du LEP en 2023

Les intérêts du LEP sont calculés le 1er et le 16 de chaque mois, conformément à la règle des quinzaines. Ils sont complètement exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvement sociaux. Les intérêts cumulés sur l'année s'ajoutent au capital le 31 décembre.

Quelles sont les conditions pour ouvrir un LEP ?

Vous devez être domicilié(e) fiscalement en France, et présenter un avis d'imposition.

Un livret par personne

Vous ne pouvez pas détenir plus d'un livret d'épargne populaire si vous vivez seul(e).

Si vous êtes marié(e) ou pacsé(e), vous pouvez détenir 2 livrets maximum dans votre foyer fiscal. Si les livrets atteignent leur plafond, cela représente un total de 15 400 € d'épargne, exonérés d'impôt.

Respecter les seuils de ressources

Comme nous l'avons dit en introduction, le LEP est accordé sous conditions de ressources. Pour ouvrir un Livret d'Épargne Populaire, vos revenus ne doivent pas dépasser un certain seuil. Ce livret est réservé aux particuliers dont les ressources sont limitées mais qui cherchent quand même à se constituer une épargne, ne serait-ce que par précaution.

Attention ceci dit : les plafonds de revenus ne sont pas ceux de l'année à cours mais correspondent à votre revenu fiscal de référence (RFR) de l'année N-2.

Ouvrir un LEP : les plafonds de revenus 2023

Par ailleurs, votre quotient familial (le nombre de parts de votre foyer fiscal) fait également monter ou descendre le plafond. Pour savoir si vous dépassez le plafond du LEP 2023, vous devez vous référer à votre revenu fiscal de référence 2021 :

Notez que si ce plafond est susceptible de varier d'une année sur l'autre, il est le même dans tous les établissements bancaires. 

Comment clôturer un LEP ?

En tant que détenteur d'un LEP, vous n'avez pas de motif particulier à avancer pour le clôturer. Un simple courrier envoyé à votre banque ou un déplacement en agence suffit. Les modalités de clôture sont généralement les mêmes d'une banque à l'autre.

En revanche, si vos revenus viennent à augmenter et que vous ne remplissez plus les critères d'éligibilité, vous devez formuler une demande de clôture auprès de votre banque. Cette demande doit être déposée au plus tard le 31 mars de la 2e année suivant l'augmentation de vos ressources (le 31 mars 2023 pour 2021 par exemple).

► Pour aller plus loin :

• Le Plan d'Épargne en Actions (PEA)
• Le Compte à Terme (CAT)